Tableau de trésorerie : comment le lire et piloter votre cash en 30 minutes par mois

Tableau de trésorerie : comment le lire et piloter votre cash en 30 minutes par mois La trésorerie est le nerf de la guerre de toute entreprise. On peut être rentable sur le papier et se retrouver en cessation de paiement faute de liquidités. Pourtant, beaucoup de dirigeants de TPE n’ont pas de tableau de trésorerie formalisé — et naviguent à vue. Voici comment y remédier en moins de 30 minutes par mois. Pourquoi la trésorerie n’est pas la même chose que le bénéfice Un résultat comptable positif ne garantit pas une trésorerie positive. En comptabilité d’engagement (obligatoire pour la plupart des structures), une facture émise est comptabilisée comme un produit dès son émission — même si votre client ne vous paie que 60 ou 90 jours plus tard. Résultat : vous pouvez afficher 50 000 € de bénéfice en juin et vous retrouver à découvert en juillet, simplement parce que vos clients paient tard et que vos fournisseurs, eux, exigent un paiement immédiat. Ce décalage s’appelle le Besoin en Fonds de Roulement (BFR) — et c’est lui qui tue les entreprises rentables. Les 3 composantes d’un tableau de trésorerie 1. Les encaissements Toutes les entrées d’argent réelles sur votre compte : paiements clients, subventions reçues, remboursements de TVA, apports en capital. Ne confondez pas avec le chiffre d’affaires facturé. 2. Les décaissements Toutes les sorties réelles : salaires et charges sociales, loyers, paiements fournisseurs, remboursements d’emprunt, cotisations sociales du dirigeant, impôts et taxes. 3. Le solde et le prévisionnel La différence entre encaissements et décaissements donne votre solde de trésorerie. L’exercice clé est de le projeter sur 3 à 12 mois pour anticiper les périodes de tension et agir avant qu’il ne soit trop tard. Les 5 leviers pour améliorer sa trésorerie Réduire les délais de paiement clients Facturez dès la livraison, envoyez des rappels automatiques à J+30, proposez un escompte de 1 à 2 % pour paiement immédiat. Allonger les délais fournisseurs Négociez des conditions de paiement à 45 ou 60 jours avec vos fournisseurs réguliers — c’est du financement gratuit. Optimiser la gestion des stocks Chaque euro immobilisé en stock est un euro absent de votre trésorerie. Analysez vos rotations. Anticiper les échéances fiscales TVA, IS, cotisations socialesI — ces sorties sont prévisibles. Provisionnez-les chaque mois pour éviter les chocs. Utiliser les outils de financement court terme L’affacturage ou la ligne de crédit confirmée sont des outils légitimes pour lisser les à-coups. Votre banquier n’attend que votre demande. Quand faire appel à un expert pour sa trésorerie ? Si votre trésorerie est structurellement en tension malgré une activité rentable, c’est le signe que le problème est structurel — pas conjoncturel. Un DAF à temps partagé ou un coaching financier avec votre expert-comptable permet d’identifier les causes profondes (BFR mal maîtrisé, politique de crédit client inadaptée, mix de financement déséquilibré) et de mettre en place des solutions durables. Mavexco propose un diagnostic trésorerie offert pour les dirigeants de TPE et PME. En 30 minutes, nous identifions les leviers d’amélioration prioritaires pour votre situation Nous contacter

DAF à temps partagé : l’expert financier dont votre TPE a besoin (sans le coût d’un CDI)

DAF à temps partagé : l’expert financier dont votre TPE a besoin (sans le coût d’un CDI) Diriger une TPE ou une PME, c’est souvent jongler entre le commercial, l’opérationnel et les finances — sans avoir le luxe d’un directeur financier dédié. Le DAF à temps partagé est précisément la réponse à cette équation : une expertise de haut niveau, disponible selon vos besoins, sans les contraintes d’un recrutement. Qu’est-ce qu’un DAF à temps partagé ? Un Directeur Administratif et Financier (DAF) à temps partagé est un expert financier senior qui intervient dans plusieurs entreprises simultanément, selon un volume horaire défini contractuellement. Il apporte la même expertise qu’un DAF interne — pilotage de trésorerie, structuration financière, reporting, recherche de financement — mais à un coût proportionnel à son temps d’intervention. Concrètement, pour une TPE ou PME dont le budget ne permet pas un DAF à temps plein,le DAF à temps partagé représente souvent 1 à 3 jours par mois, soit un investissement 5 à 10 fois inférieur. DAF à temps partagé vs expert-comptable : deux missions complémentaires La confusion est fréquente. L’expert-comptable assure la conformité et la production des états financiers : bilan, liasse fiscale, situations intermédiaires. Son regard est tourné vers le passé — il certifie ce qui s’est passé. Le DAF à temps partagé, lui, est tourné vers l’avenir. Il analyse les données produites par le comptable pour en tirer des décisions stratégiques : faut-il lever des fonds ? Renégocier les délais fournisseurs ? Arbitrer entre croissance organique et externe ? Chez Mavexco, ces deux approches se complètent : nous produisons vos comptes ET nous les transformons en levier de décision. Les 5 missions concrètes d’un DAF à temps partagé 1. Pilotage de la trésorerie Mise en place d’un prévisionnel de trésorerie sur 12 mois glissants, identification des points de tension, optimisation du BFR (Besoin en Fonds de Roulement). 2. Structuration du reporting financier Création de tableaux de bord mensuels lisibles par le dirigeant : ratios de rentabilité, évolution du chiffre d’affaires, coûts fixes vs variables. 3. Recherche et négociation de financements Montage des dossiers de crédit, relations avec les banques, accès aux dispositifs publics (BPI France, subventions régionales). 4. Accompagnement aux décisions stratégiques Analyse de rentabilité d’un nouveau produit, simulation d’impact d’un recrutement, évaluation d’une acquisition. 5. Digitalisation et optimisation des process Mise en place d’outils de gestion (ERP, logiciels de facturation, automatisation des relances clients). À quel moment faire appel à un DAF à temps partagé ? Plusieurs signaux doivent alerter le dirigeant : Votre trésorerie est sous tension récurrente sans que vous en compreniez la cause Vous préparez une levée de fonds ou une demande de crédit importante Votre chiffre d’affaires dépasse 500 000 € et votre comptable ne suffit plus à piloter la croissance Vous envisagez une acquisition, une cession ou une restructuration Votre expert-comptable vous remet des états financiers que vous peinez à interpréter Le DAF à temps partagé Mavexco : une approche hybride Basé à Sèvres (92), Mavexco accompagne les dirigeants de TPE, PME et professions libérales en combinant expertise comptable certifiée et mission de DAF externalisé. Cette double compétence garantit une cohérence totale entre la production des chiffres et leur exploitation stratégique. Nos interventions sont calibrées selon votre stade de développement : de la simple mise en place d’un reporting mensuel jusqu’à l’accompagnement complet d’une opération de croissance externe. Conclusion En 2026, les TPE et PME qui performent sont celles qui ont accès à une expertise financière de haut niveau, proportionnée à leurs moyens. C’est précisément ce que propose Mavexco : transformer vos chiffres en décisions, avec la rigueur d’un expert-comptable et la vision d’un directeur financier. Vous souhaitez savoir si un DAF à temps partagé correspond à vos besoins ? Contactez Mavexco pour un diagnostic financier gratuit de 30 minutes.  Nous contacter

Investir à Lombok : une opportunité à ne pas manquer

Investir à Lombok : une opportunité à ne pas manquer Lombok attire de plus en plus d’investisseurs étrangers en quête d’alternatives à Bali, grâce à des prix immobiliers plus abordables, des infrastructures en expansion et un fort potentiel de rentabilité. Contrairement à Bali, où la location à bail (leasehold) domine, Lombok permet l’achat en pleine propriété via une société PT PMA, offrant aux étrangers davantage de droits et de sécurité juridique. Le processus d’achat inclut la création de la société, la signature d’un acte de vente, le transfert du titre foncier et l’obtention d’un permis de construire. Avant d’investir, il est essentiel de faire preuve de diligence juridique et financière : vérification du terrain, du statut foncier, de la zone de construction et des autorisations. Le recours à un agent immobilier agréé, à des experts juridiques et à un conseil professionnel est fortement recommandé, car le marché de Lombok, encore jeune, présente à la fois des opportunités importantes et des risques liés à l’infrastructure et à la réglementation. Les atouts majeurs de Lombok : Des prix immobiliers encore abordables, Un fort potentiel de plus-value à moyen terme, Des rendements locatifs attractifs grâce à l’essor touristique, Un environnement naturel exceptionnel et des infrastructures en plein essor.   Investir à Lombok, c’est miser sur une destination à fort potentiel économique et patrimonial, tout en diversifiant ses placements à l’international. Un cadre juridique et fiscal à bien maîtriser Mais l’investissement à l’étranger ne s’improvise pas. En Indonésie, les règles foncières et fiscales imposent des précautions particulières : Statuts de propriété différents pour les étrangers (freehold, leasehold), Formalités administratives complexes, Obligations fiscales locales et internationales, Gestion de la double imposition et des revenus de source étrangère.   Sans accompagnement professionnel, il est facile de mal structurer un projet ou de passer à côté d’optimisations fiscales importantes. C’est là que nous intervenons. Avec nos partenaires locaux, nous vous aidons à investir en toute sérénité. Avec un accompagnement fiscal adapté, votre investissement devient sécurisé, rentable et durable. Parlons de votre projet d’investissement à Lombok Nous contacter

7 stratégies efficaces pour transmettre votre patrimoine

7 stratégies efficaces pour transmettre votre patrimoine Transmettre son patrimoine à ses proches ne devrait pas être synonyme d’impôts excessifs. Grâce à quelques outils juridiques et fiscaux, vous pouvez préserver la valeur de vos biens tout en protégeant vos héritiers. Voici les 7 leviers les plus efficaces pour réduire vos droits de succession. Donnez de votre vivant Chaque parent peut donner jusqu’à 100 000 € par enfant tous les 15 ans, sans droits de donation. En commençant tôt, vous réduisez d’autant le montant de la future succession. Depuis 2007, les conjoints mariés ou pacsés sont totalement exonérés de droits de succession. Notre conseil : Optez pour une donation-partage : elle fixe la valeur des biens au jour de la donation et évite les litiges entre héritiers. Optez pour le démembrement de propriété Le démembrement permet de donner la nue-propriété d’un bien à vos enfants tout en conservant l’usufruit (le droit d’y habiter ou d’en percevoir les loyers). Les avantages Vous gardez l’usage du bien ou les revenus locatifs. Les droits de donation sont calculés sur la seule valeur de la nue-propriété. Au décès, vos enfants deviennent pleins propriétaires sans taxe supplémentaire. Souscrivez une assurance-vie L’assurance-vie est l’outil de transmission le plus souple et fiscalement avantageux. Chaque bénéficiaire peut recevoir jusqu’à 152 500 € sans impôt, si les versements sont effectués avant 70 ans. Exemple : Un capital de 150 000 € placé sur une assurance-vie permet une exonération de droits de succession. À retenir : Un couple avec deux enfants peut transmettre plus de 600 000 € sans impôt. Faites des dons familiaux en argent Vous pouvez donner jusqu’à 31 865 € à vos enfants ou petits-enfants sans droits de donation, à condition que : le bénéficiaire soit majeur, le donateur ait moins de 80 ans, et le don soit déclaré au fisc (formulaire n°2735). Cette exonération se renouvelle tous les 15 ans. Plus tôt vous donnez, plus souvent vous pouvez renouveler le dispositif. Profitez des présents d’usage Les cadeaux de circonstance (anniversaire, mariage, diplôme, etc.) sont exonérés d’impôt, à condition d’être proportionnés à vos revenus. Un présent d’usage peut être une somme d’argent, un bijou ou même un bien immobilier, tant que sa valeur reste raisonnable. Ces dons sortent de votre patrimoine et réduisent naturellement les droits de succession. Créez une société familiale (SCI) Une SCI permet de regrouper et transmettre votre patrimoine immobilier progressivement. En donnant des parts sociales, vous pouvez profiter des abattements légaux tous les 15 ans. Astuce fiscale : Si la société détient un bien financé à crédit, la dette réduit la valeur imposable des parts transmises. Notre conseil : Combiner SCI + démembrement des parts sociales permet d’optimiser encore davantage la fiscalité successorale. Chefs d’entreprise : pensez au Pacte Dutreil Le Pacte Dutreil est indispensable pour transmettre une entreprise familiale tout en préservant sa pérennité. Avantages fiscaux 75 % d’exonération sur la valeur de l’entreprise. 50 % de réduction supplémentaire sur les droits si la donation a lieu avant vos 70 ans.   Conditions Les héritiers doivent : conserver les titres pendant 4 ans, et assurer la direction de l’entreprise pendant 3 ans après la transmission.   Anticiper sa succession, c’est avant tout préparer la sérénité de ses proches. Grâce à ces stratégies — donations, assurance-vie, SCI, démembrement ou Pacte Dutreil — vous pouvez transmettre davantage, tout en payant moins. Nous contacter